Navegación de la conversión de moneda en HFM
Written By Jessica Benbow, Líder de práctica, Consolidaciones e informesDespués de completar más de 12 HFM implementaciones, un área en la que sigo viendo problemas a los clientes es la traducción de moneda. Si bien algunos clientes tienen necesidades de traducción muy básicas, muchos requieren más funciones de las que están disponibles. de forma nativa dentro de HFM. Siento que valdría la pena explorar este tema más profundamente, comenzando con los conceptos básicos funcionales de traducción y configuración dentro de HFM y construyendo hasta moneda compleja modelado de traducción.
Los fundamentos de la conversión de moneda
Hay tres tipos de moneda principales que utilizan los clientes de varias monedas: moneda local, moneda funcional y moneda de informe. A modo de ilustración, consideremos Entity Company en Inglaterra. En la entidad Empresa, se puede aplicar lo siguiente:
- Moneda local es la moneda en la que se encuentra la Entidad (es decir, Moneda local: GBP).
- Moneda Funcional es la moneda del entorno económico principal en el que opera la Entidad (es decir, Moneda Funcional: EUR).
- Moneda de notificación es la moneda en la que se informa externamente sobre la Entidad consolidada (es decir, Moneda de notificación: USD).
Para traducir estos saldos, se pueden utilizar dos Métodos de Conversión estándar, Remedición (Tasa Temporal) o Tasa Actual.
- La nueva medición es la conversión de moneda local (GBP) a moneda funcional (EUR). La ganancia/pérdida por conversión se reporta como parte de la Utilidad Neta.
- La tasa actual es la conversión de la moneda funcional (EUR) a la moneda de informe (USD). La ganancia/pérdida por conversión se reporta en la porción de Patrimonio del Balance General.
La nueva medición no es un tipo de traducción que la mayoría de los clientes requieren como parte de su proceso comercial. Por lo tanto, comenzaré con el método de tasa actual más comúnmente utilizado.
La configuración más común del método de conversión de tasa actual que veo dentro de HFM es tener una tasa de moneda mensual (tasa FX) para las cuentas del estado de ingresos y otra tasa FX para el saldo Hoja de Cuentas. Algunos clientes pueden configurar su aplicación con una frecuencia mayor a un mes, pero esto no es común. Las Cuentas de Estado de Resultados se traducen típicamente utilizando la Tasa Promedio (AVG) para el período, mientras que las cuentas de balance se traducen utilizando la tasa de fin de mes/al contado (EOM).
Traducción de una cuenta específica dentro HFM se basa en el tipo de cuenta asociado con la cuenta dentro de los metadatos. Los tipos de cuentas de ingresos/gastos suelen estar asociados con las cuentas de estado de ingresos. Las cuentas del estado de resultados suelen ser traducido basado en el método PVA. Esto significa que se identifica la actividad periódica y luego se multiplica/divide por la tasa promedio. Este saldo luego se agrega a cualquier saldo anterior en USD del año hasta la fecha. En por otro lado, los tipos de cuenta de activo/pasivo suelen estar asociados con las cuentas de balance. La traducción del balance general se produce tomando el saldo final del período y multiplicando/dividiendo por la Tasa EOM. Esto se conoce como el método VAL.
La siguiente es una ilustración de los métodos PVA y VAL:
PVA
Jan Feb Mar
AVERAGE RATE.MXN 1.5 2.0 3.0
INCOME ACCT (MXN) 100 300 600 (YTD amounts)
INCOME ACCT (USD) 150 550 1450 (Importe TRADUCIDO después de la consola)
El método PVA toma el valor periódico en Ingresos/Gastos y multiplica/divide el saldo por el tipo de cambio de ese período. Luego agrega este resultado al valor traducido del anterior período. No cambia el monto del tipo de cambio ni mira al período anterior para el tipo de cambio.
En el ejemplo anterior, los cálculos son los siguientes:
JAN 100 * 1.5 = 150
FEB (300 - 100) = 200 * 2.0 = 400 + 150 (JAN YTD) = 550
MAR (600 - 300) = 300 * 3.0 = 900 + 550 (FEB YTD)= 1450
VAL
Jan Feb Mar
End Of Month RATE.MXN 1.5 2.0 3.0
FIXED ASSETS (MXN) 100 300 600 (YTD amounts)
FIXED ASSETS (USD) 150 600 1800 (TRANSLATED amount after consol)
El método VAL toma el saldo final en las cuentas de activo/pasivo y lo multiplica/divide por el tipo de cambio de fin de mes para ese período.
JAN 100 * 1.5 = 150
FEB 300 * 2.0 = 600
MAR 600 * 3.0 = 1800
Problemas y limitaciones
Uno de los primeros temas que trataremos en relación a la traducción comienza en esta etapa. Como se indicó anteriormente, existen tipos de cuentas de activos y pasivos nativos de HFM. No hay un tipo de cuenta de capital. Equidad El saldo de la cuenta se compone de múltiples transacciones que ocurrieron hasta la fecha dentro del negocio. Cada una de estas transacciones puede requerir la aplicación de una tasa de cambio diferente. Por ejemplo, cuando una empresa invierte dinero en otra organización, esa inversión generalmente se traduce en función de la tasa en el momento de la transacción o la tasa acordada en el contrato. Como se puede imaginar, durante el vida de la organización, muchas transacciones diferentes pueden constituir el saldo de fin de mes dentro de HFM. Las transacciones históricas no deben volver a traducirse a la Tasa EOM actual; en cambio, deberían mantener el saldo original traducido.
Hay una variedad de enfoques para superar esta limitación dentro de HFM. Esté atento a mi próxima publicación, donde nos centraremos en un enfoque de uso frecuente.
Socio destacado
Oracle
Oracle tiene el conjunto más completo de aplicaciones comerciales globales e integradas que permiten a las organizaciones tomar mejores decisiones, reducir costos...
Estudios de caso
Accumen
Gracias a la intervención de MindStream Analytics, el departamento de Finanzas de Accumen ahora puede modelar su negocio con una estructura nueva y más organizada que no está disponible convencionalmente en NetSuite.
Acme Brick
Acme Brick recurrió a MindStream Analytics en busca de ayuda para implementar OneStream para reemplazar su obsoleta solución TM1.
Alterra
Alterra buscó la experiencia de MindStream para abordar los desafíos que enfrentaron en su proceso de planificación de capital.
ATCO Group
El conglomerado energético ATCO opera en todo el mundo en servicios públicos, generación de energía y servicios relacionados.
Avalon
Al trabajar con MindStream Analytics, Avalon Healthcare Solutions adopta NetSuite Planning and Budgeting para acelerar los procesos de presupuestación y previsión.
Bayer Health Care
Bayer Healthcare implementó Hyperion Planning y Workforce Planning en 10 semanas para optimizar drásticamente su presupuesto de declaración de ingresos y su proceso de planificación de la fuerza laboral.
BluEarth
La asociación de MindStream Analytics con BluEarth Renewables personifica el poder de la tecnología y la colaboración.
Celgene
Una actualización de planificación de Oracle Hyperion proporciona optimización y estabilización de la aplicación Hyperion de organizaciones multinacionales.
Cleaver Brooks
Se eligió OneStream XF como la plataforma que transformaría los procesos financieros de Cleaver-Brooks.
CoorsTek
La colaboración entre CoorsTek y MindStream dio como resultado mejoras significativas en los procesos de informes y consolidación financiera de CoorsTek.
Elite Body Sculpture
La colaboración de MindStream Analytics con Elite Body Sculpture resume el potencial transformador de las soluciones tecnológicas específicas para agilizar los procesos administrativos.
Enlyte
Enlyte, una fusión de Mitchell, Genex y Coventry, enfrentó desafíos con soluciones financieras dispares y la necesidad de informes combinados.
Flanders
MindStream Analytics colaboró con Flanders para implementar la solución OneStream Consolidation and Reporting.
Productos Foley
Foley Products se enfrentaba a un desafío importante con su sistema de informes de gestión real basado en Excel.
Harte Hanks
La colaboración entre MindStream Analytics y Harte Hanks culminó en una implementación de NetSuite altamente personalizada y fácil de usar.
Interface
La interfaz utilizó un proceso de FP&A complejo, manual y basado en Excel para la revisión mensual, y los datos resumidos se cargaron en OneStream.
Kymera Internacional
Gracias a la asistencia de Mindstream Analytics, Kymera pudo cargar todos sus datos en OneStream y validarlos exitosamente.
MacLean Fogg
MacLean-Fogg se asoció con MindStream, un implementador líder que se especializa en modernizar y optimizar sistemas empresariales.
MEPPI
Se buscaron los conocimientos y la experiencia de MindStream para llevar a cabo una iniciativa de selección de proveedores centrada en el proceso de planificación F2023 de MEPPI.
OUAI
La colaboración de MindStream Analytics y OUAI muestra el poder transformador de la intervención tecnológica estratégica.
Plaskolite
Al migrar a OneStream, Plaskolite logró una reducción sustancial en el tiempo de consolidación y el ciclo general de cierre financiero, eliminó las horas dedicadas a compilar y verificar datos en Excel, agilizó su modelo de planificación, presupuestación y previsión y entregó informes flexibles y oportunos que permiten un análisis más estratégico de sus datos financieros.
Redwire
Al comprender los matices de los desafíos de Redwire, MindStream Analytics ideó un enfoque holístico para superarlos. La implementación de NetSuite fue sólo el comienzo.
Simon
La aplicación de producción corporativa Hyperion Financial Management (HFM) existente de Simon se estaba consolidando a un ritmo de siete horas, un problema de rendimiento que causaba un gran dolor de cabeza a la contabilidad corporativa.
Source Code
La transición exitosa a OneStream revolucionó los informes financieros de Source Code.
Subway
Subway colaboró con MindStream Analytics para la implementación de NetSuite Analytics Warehouse.
UPenn
Los miembros del equipo de MindStream Consulting y AppCare están orgullosos de trabajar codo con codo con la Universidad de UPenn para lograr esta implementación y continuar con nuestros servicios de AppCare después de su puesta en marcha.
USG
USG era un cliente de Oracle Hyperion y se dio cuenta de que necesitaba soporte más especializado para sus diversas aplicaciones de Oracle Hyperion.
Vantiv
¿Dividir una aplicación de planificación de Hyperion y ampliar la huella de Hyperion para pronosticar el negocio? Categorías de clientes.
Versant Health
Versant Health contrató a MindStream para ayudar a resolver los desafíos que estaban experimentando con sus procesos de consolidación, cierre e informes financieros.
Virginia Space Authority
El equipo de MindStream implementó Standard + Workforce NetSuite Planning & Budgeting.
WeWork
MindStream Analytics determinó que la mejor solución era implementar Oracle Essbase Cloud como parte de la plataforma como servicio Oracle Analytics Cloud (OAC).
WindStream
Uso innovador de essbase para optimizar y conectar la gestión financiera de Hyperion para mejorar el análisis financiero.
XY Planning
MindStream Analytics, experto en abordar estos desafíos, presentó una solución integral de Netsuite para XY Planning.